2017年佛冈县财政局部门预算情况说明

    一、部门机构设置、职能。

佛冈县财政局是正科级行政单位，内设11个业务股室，分别是办公室、预算股、综合股、国库股、行政政法股、企业股、农业股、社会保障股、财政监督股、绩效评价股、会计股。佛冈县财政局主要职能：1、贯彻执行国家和省、市财政税收的制度和方针政策并监督实施；组织拟订财政、资产评估、财务会计等方面的地方性规章制度；参与有关税收规章制度的拟订。2、拟订全县财政发展战略、中长期财政规划，参与制度各项宏观经济政策；执行中央与地方、国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。3、编制全县年度预决算草案并组织执行，受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。4、制定财政和预算收入计划；管理和监督各项财政收入，监缴国有资产收益；负责组织契税、耕地占用税的征收和管理。5、管理和监督各项财政支出；贯彻落实“收支两条线”的政策，管理全县预算外财政专户及各项政府性基金；管理和监督彩票发行；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。6、根据省、市统一规定的开支标准，政府采购政策、制度，制定我县的执行方案；负责建立和实施国库集中支付制度；贯彻执行《企业财务通则》及分行业财务制度、《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；管理全县财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行社会保障资金财务制度，基本建设财务制度和涉外企业财务制度。7、贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度及财政总预算会计核算制度，负责财政资金调度和财政总预算会计工作，监管行政事业单位会计核算工作。8、贯彻执行会计法规和制度；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；管理和指导社会审计工作。9、管理资产评估行业，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，依法办理监管范围内涉及国有资产权权益的资产评估项目备案和核准。10、监督财税方针政策、法规和财会制度的执行情况；检查、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。11、制定全县财政教育规划，组织全县财政人员培训，负责财政宣传和信息工作。12、承办县人民政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、人员构成情况

佛冈县财政局行政编制28名，工勤编制4名。全局共有人员63人，其中包括行政编制人员27人，工勤编制人员3人，后勤空编和政府购买服务人员10人，离退休人员23人。2016年期间，行政在职调出1人，退休1人，调入2人，超编在职调出3人，退休1人，对比上年总人数减少2人。

三、收支预算说明

（一）收入预算总体说明

2017年收入预算9,969,708元，其中：一般公共预算拨款9,969,708元，基金预算拨款0元，事业收入0元，其他收入0元。2017年收入预算较2016年预算增加1,277,119元。其中：一般公共预算增加1,277,119元。

（二）支出预算总体说明

2017年支出预算9,969,708元，其中：其中：基本支出7,029,708元，占预算拨款支出的70.51%；项目支出2,940,000元，占预算拨款支出的29.49%（支出明细详见附表）。2017年支出预算较2016年预算增加1,277,119元，其中：基本支出增加1,657,119元，项目支出减少380,000元。基本支出增加原因主要是政策性调资、新增节日补助等支出。项目支出减少的原因主要是计算机系统维护等专项经费。

四、“三公”预算经费说明

2017年一般公共预算安排的“三公”经费预算数为169,234元，其中：因公出国（境）支出预算0元；公务用车购置支出预算0元，公务用车运行维护费支出预算50,821元；公务接待费支出预算118,413元。

2017年一般公共预算安排的“三公”经费预算数较2016年预算数减少38,377元，其中因公出国（境）支出预算减少0元，公务用车购置及运行维护支出预算增加821元，公务接待费支出预算减少39,198元。“三公”经费支出预算减少的原因是我局根据中央和省有关厉行节约文件精神，严控各项支出，最大限度控制和压缩“三公”经费支出预算；公务用车购置及运行维护支出预算增加的原因是我局车辆使用年限较长，车况普遍较差，同时受人工成本及物价上涨因素的影响，公务用车运行维护支出预算增加，本年度我局无公务用车购置预算。

2017年部门预算情况(附表)