关于2023年县级预算调整方案（草案）的报告
——2024年1月15日在佛冈县第十六届
人大常委会第二十一次会议上
佛冈县财政局局长 黄建中
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现就2023年县级预算调整方案（草案）报告如下：
一、基本情况
本次预算调整主要原因是本级收入和转移性收入的变动，按以收定支、收支平衡的原则，需对部分支出项目进行调整。
二、县级预算调整
（一）一般公共预算收支的调整
1.收入调整
（1）调整本级收入
受经济下行和政策调控等因素的影响，我县税收收入有所下降，拟对县十六届人大三次会议审议通过的2023年一般公共预算本级收入135,318万元的收入组成进行调整。其中：税收收入从81,014万元调整为76,959万元，减少4,055万元，主要是房地产市场低迷，相关税种收入减少；非税收入从54,304万元调整为58,359万元，增加4,055万元，主要是盘活存量资产资源，非税占比从40.13%调整为43.13%。
（2）调整上级补助收入
根据清远市有关资金下达文件，拟将有关新增一般性转移支付资金22,938万元（含财力性补助9,376万元）列入年度财政预算。
（3）调整债务转贷收入
根据上级财政部门关于下达2023年地方政府再融资债券转贷资金的文件，2023年佛冈县地方政府再融资一般债券转贷资金3,030万元，用于归还2023年到期一般债券本金。年初预算安排的一般债券还本资金腾出后，由县级统筹。
（4）调整区域间转移性收入
结合我县实际情况，调整区域间转移性收入的收入分类，将区域间转移性收入14,000万元调整为非税收入。
综上所述，拟将一般公共预算总收入从387,867万元调整为399,835万元，增加11,968万元。增加的收入统筹用于解决7-12月落实县委县政府重大决策部署所需资金。
2.支出安排的调整
根据一般公共预算总收入的调整，拟将一般公共预算总支出从387,867万元调整为399,835万元，增加11,968万元。其中一般公共预算支出从371,638万元调整为377,906万元，增加6,268万元。具体调整情况如下（详见附表1）：
（1）调整的预算支出
根据我县当前的收入形势，按照“过紧日子”的精神和盘活财政存量资金的要求，压减收回年初预留以及安排给部门的有关项目资金13,348万元（包括2022年以前省市下达的转移支付资金2,414万元），腾出后用于解决落实县委、县政府重大决策部署而追加的预算支出。
（2）调增预算支出
新增县级财力9,376万元和腾出的预算资金13,348万元，共计22,724万元用于7-12月因解决落实县委、县政府重大决策部署而追加的预算支出，包括追加增人增资支出4,000万元、佛冈县城西科技园和龙山新动力智造城规划编制费527万元、工业企业技改事后奖补资金461万元、公安“四所一中心”、公安“雪亮工程”建设420万元、各镇工作经费355万元、特殊人群护理慰问相关费用203万元等。
（二）政府性基金预算收支的调整
1. 收入调整
（1）调整本级收入
根据1-12月的收入形势，拟将县十六届人大三次会议审议通过的2023年政府性基金预算本级收入88,000万元调整为61,941万元，减少26,059万元。其中：国有土地使用权出让收入从80,000万元调整为50,909万元，减少29,091万元；城市基础设施配套费收入从7,000万元调整为9,403万元，增加2,403万元；污水处理费收入从800万元调整为1,429万元，增加629万元。按照政府性基金预算“以收定支，收支平衡”原则，因收入减少所对应的项目支出相应进行压减。
（2）调整转移性收入
根据上级财政部门关于下达2023年地方政府新增专项债券和再融资债券转贷资金的文件，2023年下半年收到新增专项债券转贷资金90,000万元和再融资专项债券转贷资金19,000万元，分别用于专项债券项目建设和归还2023年到期专项债券本金。原年初预算从国有土地使用权出让收入中安排的专项债券还本资金支出与国有土地使用权出让收入减收部分抵减。
综上所述，相应政府性基金预算总收入从152,679万元调整为236,795万元，增加84,116万元。
2. 支出安排的调整
根据政府性基金预算总收入的调整，相应拟将政府性基金预算总支出从152,679万元调整为236,795万元，增加84,116万元。其中：政府性基金预算支出从113,679万元调整为197,795万元，增加84,116万元，主要是因国有土地使用权出让收入出现减收，新增专项债券转贷资金安排的支出增加，相应的调整支出安排。（详见附表2）
（三）国有资本经营预算收支的调整
1.收入调整
（1）调整本级收入
通过加强国有企业的管理，我县国有资本经营预算收入有所增加，拟对县十六届人大三次会议审议通过的2023年国有资本经营预算本级收入1,168万元的收入调整为1,469万元，主要是股利、股息收入增加301万元。
（2）调整上级补助收入
根据清远市有关资金下达文件，拟将有关新增国有资本经营预算转移支付资金7万元列入年度财政预算。
综上所述，拟将国有资本经营预算总收入从1,208万元调整为1,516万元，增加308万元。
2.支出安排的调整
根据国有资本经营预算总收入的调整，拟将国有资本经营预算总支出从1,208万元调整为1,516万元，增加308万元，主要是国有资本经营预算本级支出增加308万元，用于国有企业经营。（详见附表3）
（四）社会保险基金预算收支的调整
2023年根据我县机关事业单位养老基金清算、转移、新待遇计发等工作进度和启动运营前利息工作进度，结合本年实际财政资金安排情况，分别对机关事业养老保险和职业年金的预算收支项目进行预算调整。
1.收入调整
（1）调整当年收入
拟将县十六届人大三次会议审议通过的2023年社会保险基金预算收入从44,125万元调整为37,508万元，减少6,617万元，主要是财政补贴收入减少和职业年金启动运营前利息未上缴。其中：机关事业养老保险基金预算收入31,858万元调整为27,145万元，减少4,713万元；机关事业单位职业年金预算收入12,267万元调整为10,363万元，减少1,904万元。
2.支出安排的调整
拟将县十六届人大三次会议审议通过的2023年社会保险基金预算支出从44,378万元调整为35,885万元，减少8,493万元。其中：机关事业养老保险基金预算支出从32,153万元调整为26,490万元，减少5,663万元；机关事业单位职业年金预算支出从12,225万元调整为9,395万元，减少2,830万元。
综上所述，社会保险基金预算收支相抵后，社会保险基金预算当年结余1,623万元,年末累计结余3,327万元。其中：机关事业养老保险基金结余655万元，年末累计结余2,235万元；机关事业单位职业年金结余968万元，年末累计结余1,092万元。（详见附表4）
以上报告，请予审议。
粤公网安备 44182102000023号
