──2017年11月30日在佛冈县第十五届
人民代表大会常务委员会第9次会议上
佛冈县财政局局长 梁浩锋
代理主任、各位副主任，各位委员：
根据佛冈县第十五届人大常委会第1次会议审议通过的《关于批准佛冈县2016年县本级财政预算调整方案的决议》和佛冈县第十五届人民代表大会第2次会议审议通过的《佛冈县2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告》，按照《中华人民共和国预算法》和《广东省预算审批监督条例》规定，受县人民政府委托，现向县人大常委会报告佛冈县2016年县本级决算草案，请予审议。
2016年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，紧紧围绕“全面贯彻落实党的十八届五中全会、中央经济工作会议和习近平总书记系列重要讲话精神，认真贯彻省、市有关会议和县委十二届十次全会精神，以提高发展质量和效益为中心，立足‘三个定位’、贯彻‘四个全面’、按照‘五大理念’要求，全面落实广清一体化战略，加快对接融入珠三角，加快转变发展方式，在产业发展、城乡建设和改革、民生上实现更大突破，确保“十三五”规划起好步开好局，决胜全面建成小康社会打下坚实基础”的总体要求，坚持依法治税、科学理财的理念，切实加强和规范财政管理，严格执行预算，积极发挥财政职能作用，面对当前复杂严峻的国内外经济形势，攻坚克难，增收节支，有力地促进了全县经济全面、协调、健康发展。
根据《关于佛冈县2016年财政（一般公共预算和政府性基金预算）年终决算的批复》（清财预〔2017〕69号），省财政厅批复我县的2016年一般公共预算总收入为312,518万元，一般公共预算总支出为230,828万元，年终滚存结余81,690万元；政府性基金预算总收入为24,974万元，政府性基金预算总支出为13,625万元，年终滚存结余11,349万元。
2016年来源于佛冈的财政总收入169,547万元，比2015年实绩179,640万元减收10,093万元，下降5.62%。税收总量为153,428万元，比2015年实绩152,007万元增收1,421万元，增长0.93%。我县上划中央“两税”35,433万元，比2015年实绩39,908万元减收4,475万元，下降11.21%。上划省“四税”22,879万元，比2015年实绩22,878万元增收1万元，增长0.004 %。
一、一般公共预算收支情况
2016年全县一般公共预算总收入312,518万元，其中：县本级一般公共预算收入84,413万元、上级补助收入132,748万元、债务转贷收入10,178万元、调入资金6,549万元、调入预算稳定调节基金9,770万元，上年结转结余收入68,860万元。全县一般公共预算总支出230,828万元，其中：一般公共预算支出221,038万元、上解支出7,414万元、债务还本支出4,985万元、动用预算周转金2,802万元、待偿债置换一般债券结余193万元。收支相抵，年终滚存结转结余81,690万元，全部按规定结转下年继续使用。
（一）一般公共预算收入完成情况。
1.2016年县本级一般公共预算收入84,413万元，完成调整预算的100.37%，比2015年实绩97,968万元减收13,555万元，下降13.84%（比去年可比口径实绩95,621万元减收11,208万元，下降11.72%）。其中：税收收入完成51,587万元，完成调整预算的99.59%，比2015年实绩58,938万元减收7,351万元，下降12.47%（比去年可比口径实绩54,939万元减收3,352万元，下降6.1%）；非税收入完成32,826万元，完成调整预算的101.63%，比2015年实绩39,030万元减收6,204万元，下降15.9%，占地方一般公共预算收入比重38.89%。
（1）工商税收收入完成45,289万元，完成调整预算的99.98%，比2015年实绩48,011万元减收2,722万元，下降5.57%（比去年可比口径实绩44,012万元增收1,277万元，增长2.9%）。主要原因是受经济下行以及“营改增”等供给侧结构性改革的影响，收入来源减少。
（2）契税及耕地占用税收入完成6,298万元，完成调整预算的96.89%，比2015年实绩10,927万元减收4,629万元，下降42.36%。主要原因是受经济下行影响，土地出让市场不佳，相应的契税和耕地占用税减少。
（3）专项收入（主要是教育费附加收入、排污费收入、水资源费收入、价格调节基金收入，以及原属政府性基金预算收入现转列一般公共预算收入的地方教育附加收入、文化事业建设费收入、残疾人就业保障金收入、育林基金收入、森林植被恢复费收入、地方水利建设基金收入、从土地出让收益中计提的农田水利建设资金收入和教育资金收入等）完成4,900万元，完成调整预算的101.03%，比2015年实绩6,665万元减收1,765万元，下降26.48%。主要原因是2016年相继取消和暂停价格调节基金收入、育林基金收入、森林植被恢复费收入、地方水利建设基金收入等。
（4）行政事业性收费、罚没收入完成4,863万元，完成调整预算的98.04%，比2015年实绩16,427万元减收11,564万元，下降70.04%。主要原因是落实国务院“降成本”供给侧结构性改革的政策，部分行政事业性收费取消。
（5）其他各项收入（主要是国有资源有偿使用收入、其他收入等）完成23,063万元，完成调整预算的102.55%，比2015年实绩23,402万元减收339万元,下降1.45%（比去年可比口径实绩25,054万元减收1,991万元下降7.95%）。
2.税收返还、一般性转移支付、专项转移支付等上级补助收入共132,748万元，其中：返还性补助收入9,732万元，一般性转移支付收入88,563万元，专项转移支付收入34,453万元。
3.债务转贷收入10,178万元，其中：置换债券5,178万元，新增地方政府债券5,000万元。
4.调入资金6,549万元，其中：政府性基金预算调入6,479万元（其中：结转结余规模超过当年收入30%以上的政府性基金调入4,415万元、清理和收回2014年前上级下达的专项转移支付安排形成的政府性基金项目结转结余资金2,064万元）、国有资本经营预算调入70万元。
5.上年结转结余收入68,860万元，其中省市专款结余结转58,719万元，占上年结转结余收入的85.27%。主要原因是自实行国库集中支付制度改革后，许多项目资金按上级文件规定需按进度支付，由于我县仍有相当多项目的推进和建设进度明显偏慢，从而导致结转结余较多的省市专项资金。
（二）一般公共预算支出完成情况。
一般公共预算支出221,038万元，完成调整预算的97.23%，比2015年实绩195,413万元增支25,625万元，增长13.11%。
1.一般公共服务支出（含党委、政府、人大、政协以及其他机关部门）39,439万元，完成调整预算的198.54%，比2015年实绩39,239万元增长0.51%。主要原因：一是受调资政策性影响，增加机关工作人员的效能奖等工资福利性支出；二是往年预拨经费转列支出。
2.国防支出271万元，完成调整预算的66.75%，比2015年实绩331万元下降18.13%。主要原因是人防建设支出减少。
3.公共安全支出11,532万元，完成调整预算的106.08%，比2015年实绩11,941万元下降3.43%。主要原因是2016年县法院、县检察院财物省统管，经费通过上解上划省财政，不再在县本级列支。
4.教育支出53,922万元，完成调整预算的115.09%，比2015年实绩42,737万元增长26.17%。主要原因是受调资政策性影响，增加教师的效能奖等工资福利性支出。
5.科学技术支出1,015万元，完成调整预算的150.82%，比2015年实绩1,044万元下降2.78%。主要原因是受省市专款的影响。
6.文化体育与传媒支出2,628万元，完成调整预算的151.03%，比2015年实绩1,753万元增长49.91%。主要原因：一是受调资政策性影响，增加机关工作人员的效能奖等工资福利性支出；二是省、市、县三级加大对文化活动、体育竞赛等方面投入。
7.社会保障和就业支出28,414万元，完成调整预算的122.06%，比2015年实绩34,014万元下降16.46%。主要原因是部分原属本科目的支出调整到“医疗卫生与计划生育支出”科目支出。
8.医疗卫生与计划生育支出32,721万元，完成调整预算的107.29%，比2015年实绩19,564万元增长了67.25%。主要原因：一是省市县三级加大对医疗卫生方面的投入；二是部分原属于“社会保障和就业支出”科目的支出调整到本科目支出。
9.节能环保支出2,687万元，完成调整预算的44.06%，比2015年实绩1,663万元增长61.58%。主要原因：一是省市县三级加大对节能环保方面的投入；二是省市下达的专项转移支付资金因项目进度比较慢尚未形成支出，结转资金规模较大。
10.城乡社区支出4,755万元，完成调整预算的88.14%，比2015年实绩5,397万元下降11.9%。主要原因是2016年地方政府新增债券转贷资金未使用，结转下年支出。
11.农林水支出24,499万元，完成调整预算的49.15%，比2015年实绩21,710万元增长12.85%。主要原因是省市下达的专项转移支付资金因项目进度比较慢尚未形成支出，结转资金规模较大。
12.交通运输支出3,789万元，完成调整预算的211.68%，比2015年实绩7,385万元下降48.69%。主要原因：一是省市专款增加；二是本科目2016年预拨经费转列支出比2015年减少。
13.资源勘探电力信息等支出4,010万元，完成调整预算的114.11%，比2015年实绩3,305万元增长21.33%。主要原因是省市专款增加。
14.商业服务业等支出581万元，完成调整预算的120.54%，比2015年实绩569万元增长2.11%。主要原因是受调资政策性影响，增加机关工作人员的效能奖等工资福利性支出。
15.金融支出30万元，调整预算无安排，2015年也无支出。主要原因是2016年省下达了30万元的专款支出。
16.国土海洋气象等支出3,420万元，完成调整预算的352.58%，比2015年实绩1,129万元增加202.92%。主要原因：一是受调资政策性影响，增加机关工作人员的效能奖等工资福利性支出；二是预拨经费转列支出。
17.住房保障支出6,342万元，完成调整预算的59.23%，比2015年实绩2,761万元增长129.7%。主要原因：一是年初预留的住房改革补贴专项分解到其他科目列支；二是因工资福利待遇提高而相应增加住房公积金。
18.粮油物资储备支出359万元，完成调整预算的121.28%，比2015年实绩259万元增长38.61%。主要原因是增加储备粮油轮换费用等支出。
19.债务付息支出164万元，完成调整预算的53.95%，2015年无支出。主要原因：一是往年债务付息支出在其他科目列支，为清晰反映债务付息支出，2016年开始单独列支；二是部分政府存量债务通过发行置换债券提前归还，债务付息支出减少。
20.其他支出460万元，完成年初预算的3.61%，比2015年实绩612万元下降24.84%。主要原因：一是受年初预留专项分解到其他科目列支；二是省市专款的减少。
（三）一般公共预算结余、结转情况。
2016年全县一般公共预算总收入312,518万元，一般公共预算总支出230,828万元，年终滚存结余81,690万元（其中：省市专款结转结余71,788万元，占全年结转结余的87.88%；主要原因是部分项目进度缓慢，资金未能拨付使用，造成结转结余规模大）。
二、政府性基金收支情况
2016年全县政府性基金总收入24,974万元。其中：县本级政府性基金收入5,515万元（完成调整预算的111.35%，比2015年实绩21,746万元减收16,231万元，下降74.64%），上级补助收入4,636万元，上年结转结余收入14,823万元。
全县政府性基金总支出13,625万元。其中：政府性基金支出7,146万元（完成调整预算的34.65%，比2015年实绩20,705万元减支13,559万元，下降65.49%），调出资金6,479万元（其中：因结转结余规模超过当年收入30%以上的政府性基金调出4,415万元，因清理和收回2014年前上级下达的专项转移支付安排形成的项目结转结余资金调出2,064万元）。
收支相抵，年终滚存结余11,349万元（主要是部分项目进度缓慢，资金未能拨付使用，造成结转结余规模大），全部按规定结转下年继续使用。
三、社会保险基金预算收支情况
2016年全县企业基本养老、失业、工伤、生育、城乡基本养老等保险基金征收工作进展顺利，全年总收入38,134万元，完成年初预算的115.39%，同比增长14.38%。其中保险费收入29,580万元，完成年初预算的114.25%,同比增长12.01%。各险种情况如下：企业职工基本养老保险基金收入28,821万元，完成年初预算的118.69%，同比增长32.10%；失业保险基金收入1,663万元，完成年初预算的105.92%，同比增长8.84%；工伤保险基金收入857万元，完成年初预算的138.67%，同比增长33.28%；城乡居民社会养老保险基金收入6,793万元，完成年初预算的103.28%，同比增长428.58%。
2016年我县企业基本养老、失业、工伤、生育、城乡基本养老等保险基金享受待遇人数持续增加，同时多个险种上调了待遇标准，各险种待遇支出大幅增长。全年各险种总支出25,161万元，完成年初预算94.81%，同比增长7.50%。其中待遇支出合计22,739万元，完成年初预算95.63%，同比增长6.58%。各险种情况如下：企业职工基本养老保险基金支出18,462万元，完成年初预算的90.39%，同比增长22.34%；失业保险基金支出573万元，完成年初预算的106.7%,同比增长45.43%。工伤保险基金支出965万元，完成年初预算的129.01%，同比增长31.11%；城乡居民社会养老保险基金支出5,161万元，完成年初预算的106.88%，同比增长9.14%。
2016年全县企业基本养老、失业、工伤、生育、城乡基本养老等保险基金当期结余12,973万元，完成年初预算的199.28%，同比增长30.58%。年末累计结余83,607万元，完成年初预算的108.38%，同比增长14.98%。各险种情况如下：企业职工基本养老保险当期结余10,359万元，同比减少65.40%，年末累计结余62,584万元；失业保险当期结余1,090万元，同比减少3.54%，年末累计结余9,132万元；工伤保险当期结余赤字108万元，同比减少33.33%，年末累计结余1,524万元；城乡居民社会养老保险当期结余1,632万元，同比减少27.18%，年末累计结余10,367万元。
四、国有资本经营预算收支情况
2016年国有资本经营预算总收入为71万元。其中：2016年县级国有资本经营预算收入为67万元，主要是县属国有独资企业上缴利润收入；上年结余收入4万元。
2016年国有资本经营预算支出为70万元，主要是调出国有资本经营预算，调入一般公共预算统筹。
按照积极稳妥、略有结余的原则，2016年县级国有资本经营预算收支相抵后，结余1万元，结转下年支出。
五、地方政府性债务情况
2016年全县政府性债务年初余额为10,868万元，其中：政府负有偿还责任债务为9,557万元（一般债务9,509万元，专项债务48万元）；政府或有债务（即政府负有担保责任债务和政府可能承担一定救助责任债务，下同）为1,311万元。
2016年度偿还存量债务6,914万元（其中：政府负有偿还责任债务5,719万元，政府或有债务为1,195万元）。
新增政府性债务为10,178万元（全部为政府负有偿还责任债务）。其中：一是 2016年度地方政府债券（置换债）转贷资金5,178万元，主要用于置换存量债务（置换佛冈县公共资产管理中心融资项目2016年和2017年应付本金4,500万元、置换佛冈县资产经营有限公司融资项目2016年应付本金362万元和置换佛冈县城乡规划办公室市政建设工程款等316万元）；二是2016年度地方政府债券（新增债）转贷资金5,000万元，其中用于社会治安综合治理视频监控系统建设（二期）3,000万元、支付县城生活垃圾卫生处理填埋场建设回购款1,000万元、迳头镇中心卫生院和汤塘镇中心卫生院建设各500万元。
截至2016年底，全县地方政府性债务余额为14,132万元。其中：政府负有偿还责任债务为14,016万元（一般债务为13,968万元，专项债务为48万元）；政府可或有债务为116万元。
六、“三公”经费开支情况
2016年因公出国（境）费决算支出为32.5万元，与2015年持平。2016年公务接待费决算支出为1,237.45万元，较2015年1,518.89万元减少281.44万元，下降18.53%。2016年公车购置及运行维护费1,159.37万元, 较2015年1,450.51万元减少291.14万元，下降20.07%。
代理主任、各位副主任、各位委员，2016年我县财政部门较好地完成了年初既定的工作任务，全县财政工作取得了一定的成绩，这是县委正确领导，县人大有效监督，社会各界大力支持，有关部门协调配合积极努力的结果。但取得成绩的同时，当前财政工作也面临着一些困难和问题：一是财政增收难度进一步加大，支出需求增长迅速，财政平衡的压力不断加大；二是财政支出结构仍需优化，财政资金使用效益有待提高；三是预算执行的规范性、有效性和均衡性有待进一步提高等。为此，我们将继续坚持在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的指导和监督下，通过进一步深化体制机制改革，创新工作方式方法，严格财政管理等措施，逐步改进和解决工作中的困难和问题，不断提高财政管理科学化、精细化水平；同时，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项财政工作，紧紧围绕“深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，落实省委十一届六次全会、市第七次党代会、县第十三次党代会精神，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，围绕市委、市政府对佛冈‘建好南大门、挺进珠三角、争当排头兵’的工作要求，立足‘一心三城’定位，加快经济转型升级和提高发展质量，加强城乡建设和生态环境保护，加大改善民生和社会建设力度，继续推动经济社会健康平稳可持续发展”的总体要求，进一步统一思想、凝聚力量，全力推进佛冈各项事业的振兴发展。
附表：
一、2016年佛冈县一般公共预算收支决算表；
二、2016年佛冈县一般公共预算转移性收支决算表；
三、2016年佛冈县本级一般公共预算收入决算表；
四、2016年佛冈县一般公共预算支出决算表（按功能分类）；
五、2016年佛冈县一般公共预算支出决算表（按经济分类）；
六、2016年佛冈县政府性基金收支决算表；
七、2016年佛冈县政府性基金收入决算表；
八、2016年佛冈县政府性基金支出决算表；
九、2016年佛冈县社会保险基金收入决算表；
十、2016年佛冈县社会保险基金支出决算表；
十一、2016年佛冈县社会保险基金结余决算表；
十二、2016年佛冈县国有资本经营预算收支决算表；
十三、2016年佛冈县政府性债务收支情况表；
十四、2016年佛冈县“三公”经费支出决算表。
粤公网安备 44182102000023号
