──2016年9月28日在佛冈县第十四届
人民代表大会常务委员会第56次会议上
佛冈县财政局
主任、各位副主任，各位委员：
根据佛冈县第十四届人民代表大会第六次会议审议通过的《佛冈县2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告》，按照《中华人民共和国预算法》和《广东省预算审批监督条例》的规定，受县人民政府的委托，现向县人大常委会报告佛冈县2015年本级决算草案，请予审议。
2015年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，紧紧围绕“共创富民强县，建设幸福佛冈”核心任务，坚持依法治税、科学理财的理念，切实加强和规范财政管理，严格执行预算，积极发挥财政职能作用，面对当前复杂严峻的国内外经济形势，攻坚克难，增收节支，有力地促进了全县经济全面、协调、健康发展。
2015年来源于佛冈的财政总收入178,051万元，比2014年实绩190,399万元减收12,348万元，下降6.48%。税收总量152,007万元，比2014年实绩142,041万元增收9,966万元，增长7.02%。我县上划中央“两税”39,908万元，比2014年实绩36,557万元增收3,351万元，增长9.17%。上划省“四税”22,878万元，比2014年实绩21,686万元增收1,192万元，增长5.5 %。
一、一般公共预算收支情况
2015年全县一般公共预算总收入279,495万元，其中：县本级一般公共预算收入97,968万元、上级补助收入112,287万元、债务转贷收入840万元、调入资金21,402万元、上年结转结余收入46,998万元。全县一般公共预算总支出210,635万元，其中：一般公共预算支出195,413万元、上解支出2,658万元、债务还本支出840万元、增设预算周转金1,954万元、安排预算稳定调节基金9,770万元。收支相抵，年终滚存结转结余68,860万元，全部按规定结转下年继续使用。
（一）一般公共预算收入完成情况。
1.2015年
（1）工商税收收入完成48,011万元，完成调整预算的98.68%，比2014年实绩45,528万元增收2,483万元，增长5.45%。
（2）契税及耕地占用税收入完成10,927万元，完成调整预算的110.18%，比2014年实绩9,445万元增收1,482万元，增长15.69%。
（3）专项收入（主要是教育费附加收入，排污费收入，水资源费收入，价格调节基金收入，以及原属政府性基金预算收入现转列一般公共预算收入的地方教育附加收入、文化事业建设费收入、残疾人就业保障金收入、育林基金收入、森林植被恢复费收入、地方水利建设基金收入、从土地出让收益中计提的农田水利建设资金收入和教育资金收入等）完成6,665万元，完成调整预算的103.19%，比2014年实绩2,955万元增收3,710万元，增长125.55%。主要原因是原属政府性基金预算收入的地方教育附加收入、文化事业建设费收入、残疾人就业保障金收入、育林基金收入、森林植被恢复费收入、地方水利建设基金收入、从土地出让收益中计提的农田水利建设资金收入和教育资金收入等，从2015年起转列一般公共预算收入。
（4）行政事业性收费、罚没收入完成8,963万元，完成调整预算的111.51%，比2014年实绩16,427万元减收7,464万元，下降45.44%。主要原因是国家调控政策影响，有关行政事业性收费取消和减免，罚没收入减少。
（5）其他各项收入（主要是国有资源有偿使用收入、其他收入等）完成23,402万元，完成调整预算的94.18%，比2014年实绩16,776万元增收6,626万元,增长39.50%，主要原因是乡镇自筹统筹收入纳入“收支两条线”管理。
2.税收返还、一般性转移支付、专项转移支付等上级补助收入共112,287万元，其中：返还性补助收入5,890万元，一般性转移支付收入67,090万元，专项转移支付收入39,307万元。
3.债务转贷收入840万元，置换存量一般债务。
4.调入资金21,402万元， 其中：政府性基金预算调入21,366万元（其中：因政府性基金转列一般公共预算调入10,598万元、结转结余规模超过当年收入30%以上的政府性基金调入7,103万元、清理和收回2013年前上级下达的专项转移支付安排形成的政府性基金项目结转结余资金3,665万元）、国有资本经营预算调入36万元。
5.上年结转结余收入46,998万元，其中省市专款结余结转42,067万元，占上年结转结余收入的95.08%。主要原因是自实行国库集中支付制度改革后，许多项目资金按上级文件规定需按进度支付，由于我县仍有相当多项目的推进和建设进度明显偏慢，从而导致结转结余较多的省市专项资金。
一般公共预算支出195,413万元，完成调整预算的120.45%，比2014年实绩155,019万元增支40,394万元，增长26.06%。
1.一般公共服务支出（含党委、政府、人大、政协、以及其他机关部门）39,239万元，完成调整预算的146.05%，比2014年实绩18,555万元增支20,684万元，增长111.47%。主要原因：一是受国务院调资政策性影响增加工资性支出；二是往年预拨经费转列支出；三是增加了对乡镇的非税补充经费支出。
2.国防支出331万元，完成调整预算的551.67%，比2014年实绩93万元增支238万元，增长255.91%。主要原因是增加了人防建设支出。
3.公共安全支出11,941万元，完成调整预算的124.08%，比2014年实绩10,115万元增支1,826万元，增长18.05%。主要原因是受国务院调资政策及省市专款等因素影响。
4.教育支出42,737万元，完成调整预算的109.91%，比2014年实绩38,119万元增支4,618万元，增长12.11%。主要是原属政府性基金收入的地方教育附加收入转列一般公共预算，以及国务院调资政策等因素影响。
5.科学技术支出1,044万元，完成调整预算的147.67%，比2014年实绩2,728万元减支1,684万元，下降61.73%，主要是今年减少了企业技术改造方面的投入。
6.文化体育与传媒支出1,753万元，完成调整预算的153.64%，比2014年实绩1,563万元增支190万元，增长12.16%。主要是受省市专款增加以及镇村文化活动场所建设、体育竞赛、送戏送影下乡支出增加等因素影响。
7.社会保障和就业支出34,014万元，完成调整预算的251.36%，比2014年实绩22,294万元增支11,720万元，增长52.57%。主要是受省市专款增加及部分原属“医疗卫生与计划生育支出”科目的支出调整到本科目支出等因素的影响。
8.医疗卫生与计划生育支出19,564万元，完成调整预算的113.93%，比2014年实绩29,232万元减支9,668万元，下降了33.07%。主要原因是部分原属本科目的支出调整到“社会保障和就业支出”科目支出。
9.节能环保支出1,663万元，完成调整预算的69.15%，比2014年实绩1,207万元增支456万元，增长37.78%。主要是受省市专款的影响。
10.城乡社区支出5,397万元，完成调整预算的117%，比2014年实绩7,594万元减支2,197万元，下降了28.93%。主要原因是2015年城市基础设施方面的贷款还本付息支出调整到政府性基金预算中解决。
11.农林水支出21,710万元，完成调整预算的67.76%，比去年实绩13,036万元增支8,674万元，增长66.54%。主要原因是省市下达的专项转移支付资金因项目进度比较慢尚未形成支出。
12.交通运输支出7,385万元，完成调整预算的426.14%，比2014年实绩6,689万元增支696万元，增长10.41%。主要是受省市专款及预拨经费转列支出的影响。
13.资源勘探电力信息等支出3,305万元，完成调整预算的366.41%，比2014年实绩321万元增支2,984万元，增长929.6%。主要是省市专款增加。
14.商业服务业等支出569万元，完成调整预算的65.48%，比2014年实绩426万元增支143万元，增长33.57%。主要是受省市专款的影响。
15.国土海洋气象等支出1,129万元，完成调整预算的140.25%，比2014年实绩832万元增支297万元，增长35.7%。主要是受国务院调资政策及省市专款等因素影响。
16.住房保障支出2,761万元，完成调整预算的92.34%，比2014年实绩1,523万元增支1,238万元，增长81.29%。主要是受省市专款的影响。
17.粮油物资储备支出259万元，完成调整预算的171.52%，比2014年实绩210万元增支49万元，增长23.33%。主要是县粮食储备公司增加储备粮油轮换费用等支出。
18.其他支出612万元，完成年初预算的12.89%，比2014年实绩382万元增支230万元，增长60.21%。主要是受年初预留专项及省市专款的影响。
（三）一般公共预算结余、结转情况。
2015年全县一般公共预算总收入279,495万元，一般公共预算总支出210,635万元，年终滚存结余68,860万元（其中：省市专款结转结余58,719万元，占全年结转结余的85.27%；主要原因是部分项目进度缓慢，资金未能拨付使用，造成结转结余规模大）。
二、政府性基金收支情况
2015年全县政府性基金总收入57,104万元。其中：县本级政府性基金收入21,746万元（完成调整预算的105.56%，比2014年实绩42,893万元减收21,147万元，下降49.3%），上级补助收入6,261万元，债务转贷收入210万元，上年结转结余收入28,887万元。
全县政府性基金总支出42,281万元。其中：政府性基金支出20,705万元（完成调整预算的54.76%，比2014年实绩43,277万元减支22,572万元，下降52.16%），债务还本支出210万元，调出资金21,366万元（其中：因政府性基金转列一般公共预算调出10,598万元，因结转结余规模超过当年收入30%以上的政府性基金调出7,103万元，因清理和收回2013年前上级下达的专项转移支付安排形成的项目结转结余资金调出3,665万元）。
收支相抵，年终滚存结余14,823万元（主要是部分项目进度缓慢，资金未能拨付使用，造成结转结余规模大），全部按规定结转下年继续使用。
三、2015年社会保险基金预算收支情况
2015年全县企业基本养老、失业、工伤、生育、城乡基本养老等社会保险基金总收入为33,341万元，比2014年实绩28,709万元增收4,632万元，增长16.13%。其中保险费收入26,409万元，同比增长13.17%。分险种情况如下：企业职工基本养老保险收入21,818万元，同比增长13.52%；失业保险收入1,528万元，同比减少4.03%。工伤保险收入643万元，同比减少28.42%；生育保险收入835万元（统计数据），同比增长28.87%；城乡居民社会养老保险收入1,585万元，同比增长52.6%。
2015年全县企业基本养老、失业、工伤、生育、城乡基本养老等社会保险基金总支出23,406万元，比2014年实绩18,424万元增支4,982万元，增长27.04%。其中待遇支出合计21,335万元，同比增长23.5%。分险种情况如下：企业职工基本养老保险待遇支出15,091万元，同比增长16.67%；失业保险待遇支出394万元，同比增长30.03%。工伤保险待遇支出736万元，同比增长29.58%；生育保险待遇支出385万元（统计数据），同比增长17.73%；城乡居民社会养老保险待遇支出4,729万元，同比增长50.41%；
2015年全县企业基本养老、失业、工伤、生育、城乡基本养老等社会保险基金当期结余9,935万元，同比下降3.39%，年末累计结余72,713万元。分险种情况如下：企业职工基本养老保险当期结余6,263万元，同比减少4.93%，年末累计结余52,225万元；失业保险当期结余1,130万元，同比减少13.48%，年末累计结余8,042万元；工伤保险当期结余赤字162万元，同比减少1.54倍，年末累计结余1,632万元；生育保险当期结余463万元（统计数据），同比增长39.04%，年末累计结余2,079万元（统计数据）；城乡居民社会养老保险当期结余2,241万元，同比增长27.62%，年末累计结余8,735万元。
四、2015年国有资本经营预算收支情况
2015年国有资本经营预算总收入为360万元。其中：县属国有独资企业上缴利润收入20万元，参股企业上缴股利股息340万元。
2015年国有资本经营预算总支出356万元。其中：一是国有企业发展支出200万元，主要用于佛冈县清源实业有限公司电站增容扩效；二是其他支出120万元，主要用于佛冈县金叶发展公司离退休人员的工资福利及工作经费；三是调出资金36万元，主要是按照2015年本级国有资本经营预算收入的10%，调入一般公共预算。
按照积极稳妥、略有结余的原则，2015年县级国有资本经营预算收支相抵后，结余4万元，结转下年继续使用。
五、2015年地方政府性债务情况
2015年全县政府性债务年初余额为16,715万元，其中：政府负有偿还责任债务为13,510万元（其中：一般债务13,462万元和专项债务48万元）；政府或有债务（即政府负有担保责任债务和政府可能承担一定救助责任债务，下同）为3,205万元。2015年度偿还存量债务7,108万元（其中：政府负有偿还责任债务5,214万元，政府或有债务为1,894万元）。新增政府性债务为1,261万元（全部为政府负有偿还责任债务）。其中：补录2014年地方转贷债券211万元，2015年度地方债（置换债）转贷资金1,050万元（其中：置换一般债券840万元，置换专项债券210万元）。2015年度地方债（置换债）转贷资金用于置换佛冈县公共资产管理中心融资项目2015年应付本金1,050万元。由于佛冈县公共资产管理中心融资项目2015年应付本金已编入2015年度政府性基金预算中的国有土地使用权出让收入安排的支出预算，置换该笔债务后，腾出的预算资金相应安排用于青松路征地拆迁资金500万元、国道106线佛冈县城北段扩建工程建设资金500万元和原省道354线佛冈学田至龙山大桥路面改造工程建设资金50万元。
截止2015年底，全县地方政府性债务余额为10,868万元。其中：政府负有偿还责任债务为9,557万元（一般债务为9,509万元，专项债务为48万元）；政府可或有债务为1,311万元。符合上级对我县地方政府债务限额管理要求。
六、2015年“三公”经费开支情况
2015年全县“三公”经费支出为3,003万元，比2014年实绩3,700万元减少了697万元，下降18.84%。其中：公车购置和运行费用支出1,451万元，比2014年实绩2,102万元减少了651万元，下降了30.97%；公务接待费支出1,520万元，比2014年1,566万元减少46万元，下降2.94%；因公出国（出境）费用支出32万元，与2014持平。
主任、各位副主任、各位委员，2015年的财政工作较好地完成了年初工作目标，取得了一定的成绩，这是县委正确领导，县人大有效监督，社会各界大力支持，有关部门协调配合积极努力的结果。但在各项财政工作取得成绩的同时，当前财政工作也面临着一些困难和问题：一是财政增收难度进一步加大，支出需求增长迅速，财政平衡的压力不断加大；二是财政支出结构仍需优化，财政资金使用效益有待提高；三是预算执行的规范性、有效性和均衡性有待进一步提高等。为此，我们将通过进一步深化体制机制改革，创新工作方式方法，严格财政管理等措施，逐步改进和解决工作中的困难和问题，不断提高财政管理的科学化、精细化水平；同时，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项财政工作，贯彻落实县委十二届十一次全会精神，进一步统一思想、凝聚力量，立足我县“一心三城”新定位，全力推进佛冈各项事业的振兴发展。
附表：
一、2015年佛冈县一般公共预算收支决算表；
二、2015年佛冈县一般公共预算转移性收支决算表；
三、2015年佛冈县本级一般公共预算收入决算表；
四、2015年佛冈县一般公共预算支出决算表（按功能分类）；
五、2015年佛冈县政府性基金收支决算表；
六、2015年佛冈县政府性基金收入决算表；
七、2015年佛冈县政府性基金支出决算表；
八、2015年佛冈县社会保险基金收入决算表；
九、2015年佛冈县社会保险基金支出决算表；
十、2015年佛冈县社会保险基金结余决算表；
十一、2015年佛冈县国有资本经营预算收支决算表；
十二、2015年佛冈县政府性债务收支情况表；
十三、2015年佛冈县“三公”经费支出决算表。
粤公网安备 44182102000023号
