关于佛冈县2014年县本级决算草案的报告

根据佛冈县第十四届人民代表大会第5次会议审议通过的《佛冈县2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告》，按照《中华人民共和国预算法》和《广东省预算审批监督条例》的规定，受县人民政府的委托，现向县人大常委会报告佛冈县2014年本级决算草案，请予以审议。

2014年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，紧紧围绕“共创富民强县，建设幸福佛冈”核心任务，坚持依法治税、科学理财的理念，切实加强和规范财政管理，严格执行预算，积极发挥财政职能作用，面对当前复杂严峻的国内外经济形势，攻坚克难，增收节支，有力地促进了全县经济全面、协调、健康发展。

2014年县本级一般公共预算总收入204,826万元，其中：县本级一般公共预算收入91,131万元、上级补助收入87,176万元、债券转贷收入211万元、调入资金224万元、上年结余结转收入26,084万元。县本级一般公共预算总支出157,828万元，其中：县本级一般公共预算支出155,019万元、上解支出2,585万元、债券还本支出224万元。年终滚存结余46,998万元。

2014年县本级政府性基金总收入72,164万元，其中：县本级政府性基金收入42,893万元，上级补助收入12,865万元，上年结余结转收入16,406万元。县本级政府性基金总支出43,277万元。年终滚存结余28,887万元。

2014年来源于佛冈的财政总收入190,399万元，比2013年的183,478万元增收6,921万元，增长3.77 %。税收总量142,041万元，比2013年的127,916万元增收14,125万元，增长11.04%。我县上划中央“两税”36,557万元，比2013年增收5,437万元，增长17.47%。上划省“四税”21,686万元，比2013年增收478万元，增长2.25 %。

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入完成情况

1、2014年县本级一般公共预算收入91,131万元，完成年初预算91,125万元的100.01%，比2013年增收8,289万元，增长10.01%。其中：税收收入54,973万元，完成年初预算的88.88%，比2013年增收3,432万元，增长6.66%；非税收入36,158万元，完成年初预算的123.51%，比2013年增收4,857万元，增长15.52%，非税收入占县本级一般公共预算收入的比重为39.68%。

（1）工商税收45,528万元，完成年初预算的89.66%，比2013年增收3,212万元，增长7.59%。

（2）契税5,058万元，完成年初预算的50.02%，比2013年减收3,368万元，下降39.97%。

（3）耕地占用税4,387万元，完成年初预算的457.46%，比2013年增收3,588万元，增长449.06%。

（4）专项收入2,955万元，完成年初预算的89.22%，比上年增收201万元，增长7.30%。其中：排污费收入222万元，完成年初预算的88.80%，比2013年增收8万元，增长3.74%；水资源费收入121万元，完成年初预算的72.89%，比2013年减收15万元，下降11.03%；教育费附加收入2,191万元，完成年初预算的88.88%，比2013年增收137万元，增长6.67%；价格调节基金收入421万元, 完成年初预算的97.68%，比2013年增收71万元，增长20.29%。

（5）行政性收费收入13,908万元，完成年初预算的83.90%，比2013年减收2,375万元，下降14.59%。

（6）罚没收入2,519万元，完成年初预算的40.06%，比2013年减收3,752万元，下降59.83%。

（7）国有资源（资产）有偿使用收入13,508万元，完成年初预算的2,456%，比2013年增收13,058万元，增长2,901.78％。

（8）其他收入3,268万元，完成年初预算的128.21%，比2013减收2,275万元，下降41.04%。

2、税收返还、一般性转移支付、专项转移支付等上级补助收入共87,176万元，其中：返还性补助收入5,890万元，一般性转移支付收入46,098万元，专项转移支付收入35,188万元。

3、债券转贷收入211万元，是省政府代理发行的2014年5年期地方政府债券，用于我县保障房建设。

4、调入资金224万元，是佛冈县城镇廉租住房保障工作领导小组办公室归还县财政地方政府债券转贷资金的本金，用于归还省政府代发2011年3年期地方政府债券本金。

5、上年结转结余收入26,084万元，大部分都是省市安排的专项转移支付补助资金。我县实行国库集中支付制度改革后，许多项目资金按规定需按进度支付，由于我县仍有相当多项目的推进和建设进度明显偏慢，从而导致结余较多的专项资金。

（二）一般公共预算支出完成情况

2014年县本级一般公共预算支出155,019万元，完成年初预算148,076万元的104.69%，比2013年增支12,717万元，增长8.94%。

1、一般公共服务支出18,555万元，完成年初预算的70.08%，比2013年减支5,812万元，下降23.85%。

2、国防支出93万元，完成年初预算的113.41%，比2013年增支1万元，增长1.09%。

3、公共安全支出10,115万元，完成年初预算的126.79%，比2013年增支942万元，增长10.27%。

4、教育支出38,119万元，完成年初预算的111.21%，比2013年增支262万元，增长0.69%。

5、科学技术支出2,728万元，完成年初预算的446.48%，比2013年增支782万元，增长40.18%。

6、文化体育与传媒支出1,563万元，完成年初预算的167.70%，比2013年增支577万元，增长58.52%。

7、社会保障和就业支出22,294万元，完成年初预算的132.07%，比2013年增支5,562万元，增长33.24%。

8、医疗卫生与计划生育支出29,232万元，完成年初预算的132.67%，比2013年增支5,273万元，增长22.01%。

9、节能环保支出1,207万元，完成年初预算的86.21%，比2013年减支758万元，下降38.58%。

10、城乡社区事务支出7,594万元，完成年初预算的89.63%，比2013年增支3,233万元，增长74.13%。

11、农林水事务支出13,036万元，完成年初预算的67.93%，比2013年增支848万元，增长6.96%。

12、交通运输支出6,689万元，完成年初预算的473.06%，比2013年增支2,763万元，增长70.38%。

13、资源勘探电力信息等事务支出321万元，完成年初预算的118.89%，比2013年减支892万元，下降73.54%。

14、商业服务业等事务支出426万元，完成年初预算的53.79%，比2013年减支167万元，下降28.16%。

15、金融监管等事务支出100万元，比2013年增支100万元。

16、国土资源气象等事务支出832万元，完成年初预算的83.62%，比2013年减支332万元,下降28.52%。

17、住房保障支出1,523万元，完成年初预算的136.35%，比2013年增支416万元，增长37.58%。

18、粮油物资储备等管理事务支出210万元，完成年初预算的210%，比2013年减支78万元，下降27.08%。

19、其他支出382万元，完成年初预算的7.56%，比2013年减支3万元，下降0.78%。

（三）一般公共预算结余、结转情况

2014年县本级一般公共预算总收入204,826万元，一般公共预算总支出157,828万元，年终滚存结余46,998万元（其中：结转下年支出46,915万元；净结余83万元,剔除历史赤字因素，当年实际净结余2万元）。

二、政府性基金收支完成情况

2014年县本级政府性基金总收入72,164万元，其中：县本级政府性基金收入42,893万元（完成调整预算的101.58%，比2013年减收10,897万元，下降20.26%），上级补助收入12,865万元，上年结余结转收入16,406万元。县本级政府性基金总支出43,277万元，完成调整预算的74.36%。年终滚存结余28,887万元，全部结转下年使用。

三、2014年地方政府性债务情况

2014年全县地方政府性债务年初余额30,770万元，当年举借债务880万元，当年偿还债务14,935万元，年终债务余额16,715万元。主要债务包括一般公共服务部门2,306万元，教育部门519万元，医疗卫生部门1,955万元，资源勘探电力信息部门9,382万元等；另外供销企业政策性挂帐债务894万元。

主任、各位副主任、各位委员，2014年的财政工作较好地完成了年初工作目标，取得了一定的成绩，这是县委、县政府正确领导，县人大、县政协有效监督，社会各界大力支持，财税等有关部门协调配合积极努力的结果。但在各项财政工作取得成绩的同时，当前财政工作也面临着一些困难和问题：一是财政增收难度进一步加大，支出需求增长迅速，财政平衡的压力不断加大；二是财政支出结构仍需优化，财政资金使用效益有待提高；三是预算执行的规范性、有效性和均衡性有待进一步提高等。为此，我们将通过进一步深化体制机制改革，创新工作方式方法，严格财政管理等措施，逐步改进和解决工作中的困难和问题，不断提高财政管理的科学化、精细化水平；同时，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项财政工作，全力推进佛冈经济加速发展，为服务建设更优美、更和谐、更幸福的佛冈做出积极贡献。