关于佛冈县2020年县本级财政预算调整方案（草案）的报告
──2020年12月在佛冈县第十五届
人民代表大会常务委员会第38次会议上
佛冈县财政局局长 梁浩锋
代主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现就我县2020年本级财政预算调整方案（草案）报告如下：
一、一般公共预算收支的调整
（一）收入的调整
1.调整上级补助收入
根据清远市有关资金下达文件，拟将有关新增财力性转移支付资金10,962万元（其中2020年特殊转移支付（中央直达）资金7,900万元，2020年县级基本财力保障机制奖补资金1,259万元，2020年农业转移人口市民化奖励资金1,803万元）列入年度财政预算，作为县级财力统筹使用。
2.调整调入资金
为加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，保障一般公共预算支出，拟将年初安排的政府性基金预算调入资金从18,500万元调整为93,680万元（全部为国有土地使用权出让收入调入），增加调入资金75,180万元，作为县级财力统筹使用。
3.调入预算稳定调节基金12,861万元。
综上所述，拟将一般公共预算总收入从314,115万元调整为413,118万元，增加99,003万元。其中增加的县级可统筹使用的财力为99,003万元，统筹用于解决落实县委、县政府重大决策部署所需资金和消化预拨经费挂账。
（二）支出的安排
根据一般公共预算总收入的调整，相应拟将一般公共预算总支出从314,115万元调整为413,118万元，增加99,003万元。其中一般公共预算支出从305,639万元调整为404,642万元，增加99,003万元。具体调整情况如下（详见附表一）：
1.调减预算支出
（1）调减部分年初预留专项安排的支出，主要是拟将年初预算安排的预备费从4,000万元调减为500万元和其他支出中的预留民生事项支出1,000万元调减为零，共计调减预算支出4,500万元。
（2）根据常态化疫情防控下财政可持续发展的要求，按照县政府的部署，压减部门公用经费支出319万元、一般性项目支出3,228万元和“三公”经费支出453万元，共计压减预算支出4,000万元。
2.调增预算支出
上述调减项目预算支出腾出的预算资金8,500万元以及新增县级财力99,003万元，共计107,503万元主要用于以下方面：
（1）因解决落实县委、县政府重大决策部署而追加的预算支出76,020万元，其中：
A.2019年效能考核奖19,279万元；
B.2020年教育系统在职人员住房补贴2,642万元；
C.预拨教育系统2020效能考核奖2,085万元；
D.省道S252线佛冈县城段改建工程服务费26,296万元；
E.佛冈县生活垃圾卫生填埋场回购资金5,216万元；
F.佛冈县乡村旅游基础设施建设工程项目政府购买服务费4,974万元；
G.佛冈县三个主要外联出入口景观升级工程服务费940万元；
H.新冠疫情防控相关开支约为1,054万元；
I.部门非税补偿经费1,223万元；
J.收回县统筹的上级专项补助资金重新安排385万元。
（2）消化预拨经费挂账31,483万元，其中：
A.消化2019年前以往年度预拨经费挂账22,079万元。主要支出是部门非税补偿经费4,432万元，已收回县统筹的上级专项补助资金重新安排3,103万元，税务征收经费1,390万元，兑现汤塘、石角、迳头、高岗等镇招商引资办企业奖励款1,186万元，2019年扶贫项目投资收益995万元，省级新农村连片示范区基础设施经费500万元，县原民办代课教师生活困难补助资金492万元，佛冈县社会治安视频监控系统（一期）升级改造项目款项466万元，2016年度第二批美丽乡村奖补资金466万元，风险点生猪扑杀补偿经费373万元，第三次全国土地调查县级工作经费341万元，2018年度农村建设用地折旧复垦项目民事工作及折旧补偿等费用334万元，佛冈全县大比例尺地形图测绘项目进度款330万元，2019年消防车辆装备建设资金300万元等。
B.消化2020年新增预拨经费挂账9,404万元。主要支出是兑现汤塘、石角、迳头、龙山等镇招商引资办企业奖励款3,210万元，税务征收经费1,750万元，已收回统筹的上级专项补助资金重新安排1,232万元，部门非税补偿经费616万元，清远市生活垃圾无害化处理项目佛冈县前方安保指挥部和驻训点项目日常运行费用500万元，“乡村振兴-宝桔贷”贷款担保基金400万元，风险排查生猪扑杀补偿经费389万元，石角镇区域内非法倾倒外来工业固废污泥综合清运处置项目资金264万元等2020年未纳入年初预算的新增开支。
二、政府性基金预算收支的调整
（一）收入调整
1.调整政府性基金预算本级收入
根据我县2020年11月政府性基金预算本级收入情况以及12月份的收入预测，拟将年初预算安排的本级收入64,750万元调整为170,200万元，增加105,450万元。其中：农业土地开发资金收入从50万元调整为零，减少50万元；国有土地使用权出让收入从53,500万元调整为159,000万元，增加105,500万元。
2.调整专项债券转贷收入
2020年8月，新增地方政府专项债券转贷资金5,000万元，列政府性基金预算“转移性收入--债务转贷收入--地方政府专项债务转贷收入--其他地方自行试点项目收益专项债务转贷收入”（科目编码：110110298），本次专项债券转贷资金用于佛冈县广佛（佛冈）产业园公共医疗配套项目。
3.调整抗疫特别国债收入
2020年8月，上级财政部门下达我县2020年抗疫特别国债10,700万元,列政府性基金预算“转移性收入--抗疫特别国债转移支付收入”（科目编码：1100403）。
综上所述，相应政府性基金预算总收入从201,103万元调整为322,253万元，增加121,150万元。（详见附表二）
（二）支出安排的调整
根据政府性基金预算总收入的调整，相应拟将政府性基金预算总支出从201,103万元调整为322,253万元，增加121,150万元。其中：政府性基金预算支出从182,603万元调整为228,573万元，增加45,970万元，根据具体收入项目相应调整科目支出（其中增加国有土地使用权出让收入安排支出29,320万元，主要用于佛冈县中医院整体搬迁项目、佛冈县篁胜小学建设项目、2018年度农村建设用地拆旧复垦项目和土地储备项目）；调出资金从18,500万元调整为93,680万元（全部为国有土地使用权出让收入调出），增加75,180万元，调入一般公共预算统筹使用。（详见附表二）
三、其他事项说明
（一）债券项目的调整说明
根据我县债券项目的实际情况，为加快债券资金的支出进度，经上级财政部门的批复，拟将原用于佛冈县潖江综合整治县城段项目的一般债券转贷资金6,000万元调整到省道252线佛冈县城段改建工程项目、佛冈县“四好农村路建设”项目的一般债券转贷资金700万元调整到2018年度清远市佛冈县水头镇潭洞村现有耕地提质改造项目，支出科目相应调整。
（二）抗疫特别国债资金安排使用说明
2020年，上级财政部门下达给佛冈县的抗疫特别国债资金额度为10,700万元，结合我县实际情况，经多次调整和上级财政部门的批复，分别安排用于佛冈县中医院整体搬迁建设工程2,000万元、佛冈县公共卫生应急体系改造提质项目1,100万元、佛冈县公共卫生和医疗服务能力提升项目7,600万元。
（三）特殊转移支付（中央直达）资金安排使用说明
2020年，上级财政部门下达给佛冈县的特殊转移支付（中央直达）资金额度为7,900万元，根据中央直达资金的使用要求，结合我县实际情况，分别用于年初预算已安排的基础养老金补贴355万元、住院统筹正常参保补贴2,000万元、农村最低生活保障支出700万元、农村特困人员供养支出399万元和机关事业单位养老保险县级财政补贴4,446万元，置换出的年初预算资金调整用于本报告所述的县委、县政府重大决策部署而追加的预算支出。
（四）常态化疫情防控下财政可持续发展预算支出压减的情况说明
为落实中央、省市关于常态化疫情防控下财政可持续发展的精神，根据《关于印发佛冈县落实常态化疫情防控下财政可持续发展重点任务分工方案的通知》的要求，县财政对各镇及县直部门的公用经费和一般性项目支出在年初预算的基础上分别压减5%和20%，因公出国（境）经费预算、公务接待费预算压减60%。
根据《预算法》的规定，需对上述预算收支计划调整。
以上报告，请予审议。
粤公网安备 44182102000023号
