──2019年12月在佛冈县第十五届
人民代表大会常务委员会第29次会议上
佛冈县财政局局长 梁浩锋
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现就我县2019年本级财政预算调整方案（草案）报告如下：
一、一般公共预算收支的调整
（一）收入的调整
1.调整上级补助收入
根据清远市有关资金下达文件，拟将有关新增财力性转移支付资金17,379万元（其中2019年生态保护区财政补偿转移支付资金8,053万元，2019年省级革命老区和原中央苏区专项补助增量资金1,000万元，农业转移人口市民化奖励资金780万元，2018、2019年均衡性转移支付增量资金7,546万元）列入年度财政预算，作为县级财力统筹使用。
2.调整调入资金
为加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，保障一般公共预算支出，拟将年初安排的政府性基金预算调入资金从30,000万元调整为71,000万元（其中国有土地使用权出让收入62,000万元，城市基础设施配套费收入9,000万元），同时拟将年初安排的国有资本经营预算调入资金180万元调减为零，上述两项调整合计增加调入资金40,820万元，作为县级财力统筹使用。
3.调整上年结余收入
根据2018年度财政决算情况，拟将年初安排的上年结余收入54,777万元调整为64,303万元，增加9,526万元。主要是增加2018年生态保护区财政补偿转移支付资金3,657万元，2018年结算时应扣未扣财力性转移支付资金5,700万元，2018年专项转移支付资金169万元。除专项转移支付资金按相关文件专项使用外，其他作为县级财力统筹使用。
4.调整债券转贷收入
根据清远市财政局资金下达文件的通知，2019年我县再融资债券转贷收入为1,206万元，主要用于偿还2019年度到期一般债券本金。由于年初预算已安排债务还本资金1,208万元，因此可腾出预算资金1,206万元作为县级财力统筹使用。
5.调入预算稳定调节基金6,018万元。
综上所述，拟将一般公共预算总收入从264,697万元调整为339,646万元，增加74,949万元。其中县级可统筹使用的财力为74,780万元，统筹用于解决落实县委、县政府重大决策部署所需资金和消化预拨经费挂账。
（二）支出安排的调整
根据一般公共预算总收入的调整，相应拟将一般公共预算总支出从264,697万元调整为339,646万元，增加74,949万元。其中一般公共预算支出从258,846万元调整为333,795万元，增加74,949万元。增加支出的来源主要为新增县级财力74,780万元和上级专项转移支付资金169万元，支出科目安排情况详见附表一。
同时调减部分项目年初预算安排的支出，主要是拟将年初预算安排的预备费从3,500万元调减为500万元、机关事业单位养老保险县级财政补贴2,760万元调减为500万元，两项合计腾出预算资金5,260万元。
上述调减项目预算支出腾出的预算资金5,260万元以及新增县级财力74,780万元，共计80,040万元主要用于以下方面：
1.因解决落实县委、县政府重大决策部署而追加的预算支出
（1）2018年效能考核奖6,249万元；
（2）住房改革补贴追加预算2,694万元；
（3）机关事业单位养老保险清算单位应缴部分4,612万元；
（4）2014年-2018年度机关事业单位职业年金应补缴部分2,020万元；
（5）退休“中人”机关事业单位养老保险缴费346万元；
（6）佛冈县乡村旅游基础设施建设项目5,000万元；
（7）佛冈县龙凤大道建设项目2,000万元；
（8）佛冈县两路一桥建设项目1,000万元；
（9）已收回统筹的永久基本农田保护经济补偿省级补助资金重新安排预算追加2,545万元；
（10）其他根据县政府批示需预算追加的零星支出3,218万元。
上述预算追加支出共计29,684万元。
2.消化预拨经费挂账
（1）消化2018年前以往年度预拨经费挂账21,825万元。主要支出是部门非税补偿经费8,259万元，已收回县统筹的上级专项补助资金重新安排1,869万元，税务征收经费1,310万元，2017年“平安清远”项目租费236万元，补发2016年严重精神障碍患者监护人及协助监护人管理补助179万元等。
（2）消化2019年新增预拨经费挂账28,531万元。主要支出是税务征收经费3,770万元，部门非税补偿经费3,604万元，2018年度垦造水田项目工程预付款2,402万元，已收回统筹的上级专项补助资金重新安排2,340万元，增加德城公司的注册资本2,000万元，水头镇潭洞村等四个现有耕地提质改造项目工程进度款1,907万元，2018年清远市工业企业技术改造事后奖补（普惠性）资金县级部分1,581万元，兑现汤塘、龙山两镇招商引资办企业奖励款1,293万元，龙山镇等五个村、高岗镇墩下村等三个村、石角镇科旺等两个村现有耕地提质改造项目工程款1,000万元，垦造水田项目镇民事包干第一期奖励工作经费702万元，补充耕地问题项目整改包干费用592万元，全县域大比例尺地形图测绘项目539万元等。
二、政府性基金预算收支的调整
（一）收入调整
根据我县2019年11月政府性基金预算本级收入情况以及12月份的收入预测，拟将年初预算安排的本级收入56,300万元调整为97,570万元，增加41,270万元。其中：农业土地开发资金收入从250万元调整为零，国有土地使用权出让收入从50,000万元调整为80,000万元，城市基础设施配套费收入从5,000万元调整为16,520万元。相应政府性基金预算总收入从101,202万元调整为142,472万元。（详见附表二）
（二）支出安排的调整
根据政府性基金预算总收入的调整，相应拟将政府性基金预算总支出从101,202万元调整为142,472万元。其中：政府性基金预算支出从71,202万元调整为71,472万元，增加270万元，根据具体收入项目相应调整科目支出；调出资金从30,000万元调整为71,000万元（国有土地使用权出让收入调出62,000万元、城市基础设施配套费收入调出9,000万元），增加41,000万元，调入一般公共预算统筹使用。（详见附表二）
三、社会保险基金预算收支的调整
根据《关于印发清远机关事业单位养老保险改革实施准备期基金清算方案的通知》（清人社函〔2019〕225号）文件要求，在本年对我县全额财政拨款机关事业单位养老保险改革实施准备期基金进行初次清算。根据工作部署，分别对机关事业养老保险的保险费收入、财政补贴收入、待遇支出等进行预算调整。拟将机关事业养老保险基金收入从36,369万元调整为56,151万元，增加19,782万元（其中保险费收入从36,304万元调整为45,824万元，增加9,520万元；财政补贴收入从零调整为10,070万元）；机关事业养老保险基金支出从19,242万元调整为59,808万元，增加40,566万元（其中养老保险待遇支出从19,242万元调整为59,643万元，增加40,401万元）；收支相抵，机关事业养老保险基金超支了3,657万元，机关事业养老保险基金年末累计结余3万元。（详见附表三）
四、国有资本经营预算收支的调整
根据国有资本经营预算收支的实际情况，拟对国有资本经营预算收支进行调整。其中拟将股权、股息收入从270万元调整为304万元，增加了34万元；相应国有资本经营预算总收入从300万元调整为334万元。拟将国有资本经营预算支出从120万元调整为304万元，增加184万元；调出资金从180万元调整为零。收支相抵后，年末结余30万元。（详见附表四）
根据《预算法》的规定，结合实际情况，需对上述四本预算的收支计划进行调整。
以上报告，请予审议。
附：一、2019年佛冈县一般公共预算收支调整表；
二、2019年佛冈县政府性基金预算收支调整表；
三、2019年佛冈县社会保险基金预算收支调整表；
四、2019年佛冈县国有资本经营预算收支调整表。
粤公网安备 44182102000023号
