佛冈县财政局局长 冯庆洲
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告佛冈县2015年预算执行情况和2016年预算草案，请予审议。
一、2015年预算执行情况
2015年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真贯彻落实省、市财政工作会议及县委工作会议精神，科学应对严峻复杂的经济形势，狠抓收入征管，不断优化支出结构，着力提高财政保障能力和管理水平，较好地完成了各项财政工作任务，财政预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
2015年全县一般公共预算总收入271,638万元(决算预计数，下同)，比去年实绩204,826万元增长32.62%。其中：地方一般公共预算收入97,968万元，完成调整预算的100.06%，比去年实绩91,131万元增长7.5%（可比口径增长5.56%）；税收返还、一般性转移支付和专项转移支付等上级补助收入105,271万元，比去年实绩87,176万元增长20.76%；调入资金11,089万元（其中：政府性基金预算调入11,053万元，国有资本经营预算调入36万元）；上年结转结余收入57,310万元（其中：因政府性基金转列一般公共预算的上年结转结余调入10,312万元）。
2.一般公共预算支出执行情况
2015年全县一般公共预算总支出198,348万元，比去年实绩157,604万元增长25.85%。其中：一般公共预算支出195,413万元，完成调整预算的120.45%，比去年实绩155,019万元增长26.06%（可比口径增长23.07%）；上解支出2,935万元。
3.一般公共预算收支平衡情况
2015年一般公共预算总收支相抵滚存结余73,290万元。其中：用于安排预算稳定调节基金9,770万元，用于增设预算周转金1,954万元，结转下年使用61,566万元（其中：上级专款结转结余54,700万元，县级专项结转6,863万元，净结余3万元）。
（二）政府性基金预算执行情况
2015年全县政府性基金总收入47,365万元，其中：本级收入21,746万元，上年结转结余收入18,574万元（已剔除基金转列一般公共预算），上级补助收入7,045万元。
2015年全县政府性基金总支出31,758万元。其中：政府性基金预算支出20,705万元；调出资金11,053万元（其中：因结转结余规模超过当年收入30%以上的政府性基金调出7,103万元，收回结转结余超过两年以上的上级专项转移支付的政府性基金调出3,665万元,其他政府性基金调出285万元），调入一般公共预算统筹。
年终结余15,607万元(其中:本级历年结余5,235万元,上级专项基金补助结余10,372万元)。
（三）社会保险基金预算执行情况
2015年全县企业基本养老、失业、工伤、生育、城乡基本养老等保险基金征收工作进展顺利，全年总收入33,341万元，其中保险费收入26,409万元，同比增长13.17%。
2015年全县企业基本养老、失业、工伤、生育、城乡基本养老等保险基金享受待遇人数持续增加，同时多个险种上调了待遇支付水平，各险种待遇支出大幅增长。全年各险种总支出23,406万元，其中待遇支出合计21,335万元，同比增长23.5%。
2015年全县企业基本养老、失业、工伤、生育、城乡基本养老等保险基金当期结余9,935万元，同比下降3.39%，年末累计结余72,713万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2015年全县国有资本经营预算总收入359.84万元。其中：县属国有独资企业上缴利润收入19.84万元，参股企业上缴股利股息340万元。
2015年全县国有资本经营预算总支出356万元，其中：国有资本经营预算支出320万元；调出资金36万元，调入一般公共预算统筹。收支相抵，结余3.84万元。
二、2015年主要财政工作
一年来我们紧紧围绕年初确定的工作目标，主要抓好了以下方面的工作：
（一）强化收入征管，财政收入实现平稳增长。进一步加强税源控管力度，提高征管质量和效率，积极采取有效措施完善综合治税各项工作。一是加强与税务部门的衔接配合，做好税收收入的落实工作，全方位掌控税源，深入研究经济发展形势和财税政策，保障地方税收收入。二是积极开展税源调查工作，对纳税大户进行重点调研。
（二）认真贯彻新预算法，推进预算改革。2015年是新预算法颁布的第一年，认真组织预算法的学习培训，积极贯彻实施新预算法各项内容。一是加强政府全口径预决算的编制和管理，开展一般公共预算、政府性基金预算、社会保障基金预算、国有资本经营预算的编制，增强政府财力综合运筹能力；二是加强财政结转结余资金管理，强化预算指标控制管理，提高部门预算的科学性和透明度；三是控制预算追加规模，提高预算执行严肃性，加大预算的执行力和约束力，有序推进预算绩效管理。
（三）落实预决算公开制度，加强预算管理。围绕财政科学化、精细化管理目标，加大资金监管力度，确保资金使用安全有效；全面开展财政预算公开工作，对预算公开内容进一步细化，并在县政府门户网站上公开了2015年地方一般公共收支预算、政府性基金收支预算、国有资本经营收支预算、社会保险基金预算及“三公经费”支出预算等。同时，公开了各单位2015年部门预算，扩大财政预算公开范围和内容；继续落实中央和省市县关于改进工作作风、密切联系群众的各项要求，推进党政机关厉行节约反对浪费，严格控制并按要求压缩“三公”经费支出。
（四）财政支出保障有力，保障民生工程和重点项目。进一步优化支出结构，优先安排民生项目。重点保障和改善民生，加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障、城乡基础设施建设等民生领域的投入，推动全县经济社会协调发展。
——全年共拨付各类支农专项资金19,896万元。其中，拨付农业部门专项资金2,698万元、林业部门专项资金1,117万元、水务部门专项资金9,376万元、国土部门高标准基本农田建设项目资金1,540万元、扶贫专项资金1,299万元、住建部门农村危房改造补助资金2,214万元、农业综合开发项目建设资金760万元。
——全年教育投入资金42,737万元，确保了教育的优先发展。其中，安排义务教育公用经费4,604万元、农村义务教育阶段住宿生伙食补助127万元、高中阶段困难学生助学金158.60万元、学前教育资金1,045万元、农村边远地区义务教育学校教师岗位津贴1,140万元。
——全年各级财政累计投入社会保障类资金3,746万元，财政专户发放城乡居民养老保险4,200万元。2015年各级财政安排城乡居民最低生活保障资金2969.95万元；五保供养人员生活保障资金1,862.25万元，其中财政已支付1,229万元。认真落实复员退伍军人、五保供养人员、孤儿、80周岁以上高龄老人等人员的生活补贴资金；继续提高了居民医保、城乡居民养老保险财政补助标准。
——全年各级财政累计投入医疗卫生资金17,079.70万元，其中，医疗卫生服务均等化年初预算安排资金1,823万元、食品安全专项经费资金116万元、城乡基本公共卫生服务经费资金357万元，充分保证了全县基层医疗卫生机构的平稳运行和发展。
——在巩固现有单位住房公积金建缴成果的基础上，积极拓宽归集渠道，稳步提高归集率和覆盖面，充分发挥我县住房公积金的住房保障作用。
——全年投入文化体育事业资金1,308.84万元，积极支持全县群众文化体育事业的发展，优化公共文化体育服务，实现了县、镇、村基础文化设施免费开放。
——认真落实各项涉农补贴及招商引资优惠政策。采用“一卡通”形式发放粮食直补和农资综合补贴资金1,503万元，惠及农户5.34万户；规范兑现各镇招商引资奖励资金3,842万元，进一步促进镇、村创优发展环境及企业的增资扩产。
——积极推进财政涉农资金整合工作。截至2015年底，已整合我县高标准基本农田建设、农业综合开发、村级公益事业建设一事一议财政奖补项目及美丽乡村建设等各类非普惠性涉农项目资金30,868万元。
——主动配合县各职能部门，积极申报上级各项补助项目。先后向省申请了省战略性新兴产业区域集聚发展、企业技改专项资金及省产业园基础设施建设等多个专项资金项目约8,500万元，全力扶持地方经济发展。
（五）加强监督，确保各项工作有序推进。
1.强化正风肃纪，深入开展各类专项检查。一是开展会计财务监督检查，重点加强对民生工程、支农、教育、医疗、社保、社会救助等专项资金的监督检查。二是配合市做好2015年省级财政专项转移支付资金和一般性转移支付资金使用情况重点检查工作。
2.加强政府投资项目评审管理。2015年完成工程预算审核235个，送审金额55,403万元，核减金额2,999万元，核减率为5.41%；完成工程结算审核208个，送审金额10,096万元，核减金额702万元，核减率为6.95%。
3.加强政府采购监督管理，大力加强政府采购中、后期监督管理工作。2015年全县政府采购预算资金7,305万元，实际支付资金6,938万元，节约财政性资金367万元，节约率为5.02%。
（六）改革创新，不断完善体制机制。
1.预算编制改革进一步深化。基本建立了编制科学、执行严格、监督有力、绩效考评各个环节有机衔接的预算管理机制。
2.国库集中支付制度改革不断深化。2015年我局国库支付中心办理资金拨付共15,260笔，拨付资金约29.22亿元。同时，公务卡消费改革向纵深发展，全县公务卡消费理念进一步提高，大额现金支出审核控制得到进一步加强，预算单位现金支出管理得到进一步规范。
3.扎实推进农村金融服务改革创新。一是建成县级综合征信中心。在农户信用信息采集基础上，开展信用户评定，对全县78个行政村均授予了“信用村”称号和牌匾，超额完成了全县行政村建成“信用村”的工作任务。二是乡村金融（保险）服务站、乡村助农取款点实现了行政村全覆盖。三是全面推广“政银保”贷款模式，向符合条件的农户或小微企业提供信贷支持。四是加强农村金融信息化建设，积极开展农村合作金融创新。我县率先在龙塘村开展农村合作金融创新试验。到目前为止，高岗镇三江村、水头镇西田村、汤塘镇四九村已建成信用合作部并投入运营，其他镇也在筹备建设当中。
4.规范化财政所建设工作深入推进。以我县高岗、龙山两镇为试点的规范化财政所建设，正有条不紊地按标准进行创建，为全县规范化财政所建设发挥了示范作用，力争早日实现全县规范化财政所全覆盖。
（七）强化管理，确保国有资产保值增值。
1.加大了对全县国有资产的管理，以国有资产管理平台为依托，加强全县行政事业单位的资产管理，做到了账实相符，有效防止国有资产的流失。
2.继续加强村委会入股政府周转房建设资金专用账户的管理工作，进一步摸清全县行政事业单位资产出租情况，做好全县闲置资源调查、整合和处置方案。据统计，2014年行政事业性资产出租收入达1,762万元；至2015年底，实现资产总收入5,227万元。
3.加大融资力度。为确保全县各项事业的较快发展，推动县委、县政府重点项目的顺利实施，在努力增加收入、严格控制支出的同时，协助县德城投资开发有限公司进一步加大融资力度，强化树立借力发展的经营理念。
（八）主动适应经济发展新常态，着力促进经济增长。落实国务院关于全面清理涉企收费专项行动的政策要求，取消、降低、暂缓一些涉企收费项目，切实减轻企业负担，激发企业活力，推动经济增长；大力支持水利、道路等基础设施建设；把促进工业经济增长作为稳定经济增长的重要手段，着力推动约克、加多宝、建滔等企业的生产，促进南玻、华润等企业加大投入、早日投产，为全县财政收入持续稳定增长提供强有力的保障。
在总结取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还面临一些困难和问题：一是财政收入增速大幅回落，财政增收面临较大压力；二是财政支出刚性增长，收支矛盾日趋尖锐；三是深化财政改革任务繁重，不仅要继续扩大改革的广度，更重要的是要把改革向深度推进。这些困难和问题都要引起我们高度重视，在2016年工作中采取有力措施加以解决。
三、2016年财政预算草案
2016年是“十三五”规划的开局之年，也是全面深入贯彻落实党的十八届五中全会的关键一年。我县财政工作将紧紧把握稳中求进工作总基调，全面落实积极的财政政策，立足我县经济发展基础，促进全县产业结构升级，逐步优化我县财政收入结构。2016年全县财政工作和预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，按照全面深化财税体制改革的总体要求，认真落实县委、县政府的工作部署。牢固树立忧患意识和发展意识，着力生财、聚财、用财，确保财政收支平衡和可持续发展。
（一）一般公共预算草案
1.一般公共预算收入安排
2016年全县一般公共预算总收入234,252万元，其中：地方一般公共预算收入102,866万元（税收收入67,778万元，非税收入35,088万元），比2015年实绩97,968万元增长5%；预计税收返还、一般转移支付补助和专项转移支付等上级补助收入69,820万元；上年结转结余收入61,566万元。
2.一般公共预算支出安排
2016年全县一般公共预算总支出安排234,252万元，其中：一般公共预算支出231,314万元，比2015年调整预算162,242万元增长42.57%；专项上解支出2,935万元；结余3万元。
（二）政府性基金预算草案
2016年政府性基金预算总收入41,903万元。其中：县本级政府性基金预算收入26,231万元，上级政府性基金补助收入（预告知）65万元，上年结转结余收入15,607万元(其中:本级历年结转结余收入5,235万元,上级专项基金补助结转结余收入10,372万元)。
按照收支平衡的原则，2016年政府性基金预算相应安排支出41,903万元，支出方面主要用于征地拆迁补偿、土地开发、城市建设、市政公用设施运行管护、社会福利事业、体育事业等。
（三）社会保险基金预算草案
2016年全县企业基本养老、失业、工伤、城乡基本养老等保险基金预算总收入33,048万元，其中：各险种征收收入25,890万元，同比增长1.24%。
2016年全县企业基本养老、失业、工伤、城乡基本养老等保险基金预算总支出26,538万元，其中待遇支出合计23,779万元，同比增长13.5%。
预计2016年全县企业基本养老、失业、工伤、城乡基本养老等保险基金当期结余6,510万元，年末累计结余77,144万元。
（四）国有资本经营预算草案
2016年全县国有资本经营预算总收入71.27万元，其中：当年县级国有资本经营预算收入67.43万元，主要是县属国有独资企业上缴利润收入；上年结余3.84万元。
2016年全县国有资本经营预算支出安排70万元，主要用于调入一般公共预算统筹。年终收支相抵后，结余1.27万元。
（五）2016年政府性债务收支计划
2015年底全县政府性债务余额10,868万元。其中：政府负有偿还责任债务9,557万元（一般债务9,509万元，专项债务48万元）；政府或有债务1,311万元。我县地方政府债务在上级对地方政府债务实行限额范围内。
由于地方政府债务实行限额管理，目前上级并未公布2016年对我县的限额，限额内的新增债务只能通过省级发行债券举借。故年初暂不列举借计划，待预算执行过程中，上级明确我县的限额并发行债券后，再报请县人大常委会审议。
根据市财政预告知，2016年我县地方债（置换债）转贷资金额度预计5,178万元，计划全部用于置换存量债务。政府或有债务计划偿还140万元
2016年底全县政府性债务余额预计10,728万元。其中：政府负有偿还责任债务9,557万元；政府或有债务1,171万元。
四、2016年财政工作主要措施
2016年，我县财政工作把促进经济发展作为首要任务，更加注重推动结构调整和发展方式转变，更加兼顾做大经济财政总量和提高财政运行质量，增强财政支持经济发展能力、财政保障能力、财政改革创新能力、财政抵御风险能力，为佛冈科学发展、跨越发展、转型发展提供强有力的政策支持和财力保障。
（一）完善征管，大力组织收入。密切关注宏观经济走向和企业经营形势变化，加强税源调研和收入分析调控，着力提升税收收入把控力，促进收入可持续增长。密切跟踪国家财税政策调整，清理税收优惠政策，做到应收尽收；完善综合治税制度体系，加强税源控管，推进综合治税管理，堵塞收入征管漏洞；规范非税收入管理，强化征管措施，确保收入任务完成；高度重视财源建设，巩固主体税源，培育后续财源，优化收入结构，促进财税健康可持续发展。
（二）完善政府预算体系，建立完整、规范、透明和高效的现代预算管理制度。一是提高收入预算编制的科学性和准确性。依据各项非税收入政策规定以及近年来的收入情况，综合考虑预算年度内的政策调整等相关因素，分项目测算非税收入。定期清理往来资金，依法做好财政对外借款清理工作，督促履行还款责任。做好权责发生制政府综合财务报告工作。二是严格预算编制。实行定员定额管理的基本支出预算，根据定额标准、编制、人员情况测算编制。三是细化预算编制。全面反映财政收支情况，完善预算追加、超收、补助、结余结转资金管理办法，建立预算编制与预算执行的有效衔接机制。完善绩效考评办法，促使绩效评价结果与资金拨付有机结合。
（三）科学调度，保障重点支出。要更加注重保障基本民生,更加关注低收入群众生活,更加重视社会大局稳定，深化财政支出管理机制改革。一是确保基本支出。对年初预算安排的保基本、保运转、保稳定支出足额保障，不留缺口。二是保障重点和民生支出。确保县委、县政府做出的重大决策部署落实到位，加快支出进度，发挥财政资金的效益。三是认真贯彻落实中央和省市县厉行节约的各项规定，严格控制和压缩一般性支出，加强“三公”经费和会议费、培训费、差旅费等支出的管理，切实降低行政运行成本。
（四）全面推进依法理财，加强预算执行管理。认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》，以强化法制建设为保证，积极探索新的财政管理方式。改进年度预算控制方式，一般公共预算审核的重点由平衡状态向支出预算和政策拓展。强化支出预算约束，完善政府向本级人大报告支出预算的同时，向报告重点支出政策内容转变。加强预算执行中的调整与本级人大常委会审查批准衔接力度。
（五）加强财政执法监督检查，促进财政资金规范管理。一是建立健全大监督机制，推进依法理财。进一步加强与审计、监察、税务等部门联系，充分发挥财政监督机构组织协调和业务股室的日常监督职能作用，把财政监督贯穿于财政运行的各个环节，实现对财政资金事前、事中和事后运行的全过程监控。二是统筹安排，扎实开展内部监督检查工作。对预算编制、预算执行和内部业务股室、单位的财务会计管理及内控制度等情况实施监督检查和日常监控，努力实现对本部门财政管理活动的全过程监督，确保资金安全运行、有效使用，形成稳定长效的内部监督机制。
（六）加强学习，提升能力，不断提高财政管理水平。切实加强专业知识的学习，丰富财政干部理论知识，改善知识结构。增强“依法理财、为民服务”的宗旨意识，认真贯彻落实财政各项规章制度，着力提高干部职工的执行力。强化廉政文化建设和社会主义核心价值体系教育，增强财政党员干部党性修养，提高拒腐防变和抵御风险的能力。加强基础管理工作，引导财政干部树立精益求精、一丝不苟的工作意识，坚持依法理财、科学理财，进一步提高财政管理水平。
各位代表，2016年是“十三五”规划的开局之年，也是全面深化财政体制改革和加快佛冈转型跨越的攻坚奋进之年，任务异常繁重、责任十分重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，鼓足信心、主动担当、攻坚克难，全力确保财政任务顺利完成。
粤公网安备 44182102000023号
